保险的基本原则是损失补偿，而非使受益人获得额外收益。超额承保会增加道德风险，例如：如果保险可以完全取代某人残疾前的收入，被保险人就可能没有返回工作的动力。 因此，在财务核保时始终需要考虑被保险人索赔时的潜在损失。
由于投保人和保险人之间存在信息不对称，使情况变得复杂。投保人了解自己的财务状况，但他们很容易隐瞒必要信息或使告知的内容比实际情况对自己更有利（如：申报更高的收入），从而导致逆选择。因此，在投保单和财务问卷中进行适当问询非常重要。 保险金额较高时，应获取来自独立第三方的额外财务证明资料。
