Nota

Preferiblemente el acuerdo de compra de acciones debería estar en vigor y todos los accionistas cubiertos. De otra forma, es necesaria la consideración individual.

Cobertura

• Muerte, IAP
• Suma asegurada = Valor de las acciones del asegurado

Finalidad

• Si le propietario de un negocio fallece, sus acciones pasarán a sus herederos legales
• El resto de los socios del negocio pueden necesitar efectivo para recomprar las acciones

Beneficiario

Compañía (socios del negocio)

Asegurado

Propietario del negocio / Accionista

Información

Dependiendo de la suma asegurada: 

• Solicitud
• Cuestionario financiero - Cobertura de negocio
• Información de un tercero independiente: 
  • Valoración de la compañía por un tercero independiente
  • Acuerdo de los accionistas / acuerdo de compra de las acciones
  • Estados financieros confirmados por un tercero independiente incl. acciones

Ingresos

Por lo general, se debe utilizar un promedio de 3 años. Hay que tener cuidado con las tendencias, grandes desviaciones y pagos extraordinarios.

• Beneficio neto antes de impuestos * porcentaje de acciones
• Valoración de la compañía

Cálculo

Suma asegurada = valoración de la compañía * participación del solicitante

Comprobación de viabilidad:

Múltiplo * media del beneficio neto antes de impuestos de los últimos 3 años * participación
(Múltiplo: de 5 a 10. dependiendo de la naturaleza / estabilidad del negocio)

Por favor, tenga en cuenta que no hay que añadir los fondos de accionistas o las depreciaciones